Batuz Factura rectificativa por diferencias en factura simplificada Pastelería que emite factura simplificada rectificada por diferencias

-EMISOR: Aparecerán tus datos identificativos y el domicilio de la última factura que hayas hecho.
-DESTINATARIO: En este campo, dado que se trata de una factura simplificada, vendrá por defecto marcada la casilla "Sin identificación del destinatario"

Nota: Si desea convertir la factura simplificada en una factura ordinaria no debe hacer una factura rectificativa; deberá crear una FACTURA ORDINARIA, y dentro del apartado "Cabecera factura" seleccionar la casilla Factura emitida en sustitución de factura simplificada; automáticamente se desplegará un cuadro donde deberá identificar la factura simplificada mediante su serie, número y fecha de expedición y pulsando finalmente el botón "Añadir".

-Serie: Las facturas rectificativas deben ir en una serie aparte, que se selecciona del desplegable. En caso de que no tener creada una serie específica para las facturas rectificativas, deberá crearse previamente pulsando el botón "Nueva serie". En nuestro caso, tenemos ya creado una serie, específica para facturas rectificativas  simplificadas, que seleccionamos.

-Factura rectificativa: deberá seleccionar el código y el tipo que corresponda: en nuestro caso elegimos la opción Factura rectificativa en facturas simplificadas  y elegimos el tipo "Por diferencias".

-Facturas rectificadas o sustituidas: en caso de haber accedido al proceso de rectificación mediante CONSULTA FACTURAS aparecerá automáticamente la factura seleccionada para rectificar; en caso de haber accedido por NUEVA FACTURA + RECTIFICATIVA, deberá introducir manualmente los datos de la serie, número y fecha de expedición y pulsar el botón "Añadir".

-Descripción de la operación: Debe introducir una breve descripción del concepto por el que se emite la factura.
-Fecha de operación: sólo se debe rellenar si es una fecha distinta a la fecha de expedición.

-Pie: Debe marcar la casilla "Retención soportada" y pulsar el icono de base de retención soportada (cargando los datos registrados en la línea de detalle) y seleccionar el porcentaje de retención correspondiente. También puedes introducir directamente la cantidad asociada marcando la casilla "Introducir retención soportada manualmente".
-Observaciones: Indica las observaciones que consideres. Ejemplo: puedes poner la forma de pago o si estuviera exento de IVA el motivo de la exención.
-Información a efectos del IRPF (LROE 140): clica en el combo seleccionando tu actividad (en caso de tener más de una).
En caso de haber hecho la factura rectificativa por diferencias, aparecerá automáticamente la cantidad definitiva de ingreso de IRPF

Si el ingreso a computar en IRPF es distinto al de IVA clica en SI e indica el importe.
Si en el Libro-registro has optado por el "criterio de cobros" clica en la casilla de este apartado