-Pie: Debe marcar la casilla "Retención soportada" y pulsar el icono de base de retención soportada (cargando los datos registrados en la línea de detalle) y seleccionar el porcentaje de retención correspondiente. También puedes introducir directamente la cantidad asociada marcando la casilla "Introducir retención soportada manualmente". En nuestro ejemplo, aplicamos una
retención del 15% sobre una base imponible sobre la base ya rectificada, es decir, el importe total del servicio prestado menos la cuota del IVA repercutido. Los campos "Importe total", "Retención soportada" e "Importe neto" se modifican automáticamente en función de los datos introducidos.
-Observaciones: Indica las observaciones que consideres. Ejemplo: puedes poner la forma de pago o si estuviera exento de IVA el motivo de la exención.
-Información a efectos del IRPF (LROE 140): clica en el combo seleccionando tu actividad (en caso de tener más de una).
En caso de haber hecho la
factura rectificativa por sustitución en la casilla "Importe Ingreso IRPF"
deberá introducir manualmente la diferencia entre la factura rectificativa y la original con el signo positivo o negativo, según proceda, es decir, la
factura rectificativa menos la factura inicial. De esta manera se evita que se produzcan duplicidades en los ingresos de IRPF.
Si el ingreso a computar en IRPF es distinto al de IVA clica en SI e indica el importe.
Si en el Libro-registro has optado por el "criterio de cobros" clica en la casilla de este apartado
-Observaciones: Indica las observaciones que consideres. Ejemplo: puedes poner la forma de pago o si estuviera exento de IVA el motivo de la exención.
