Articulo | DFB

Entra en la aplicación HAZ TU FACTURA e introduce tu clave de identificación.

Emisor. Receptor.

- EMISOR: Aparecerán tus datos identificativos y la dirección de la última factura que hayas realizado.
- DESTINATARIO: introduzca el NIF de la persona que recibe el servicio. Si has introducido tus datos en el área de GESTIÓN DE DESTINATARIOS de la barra superior, solo tienes que seleccionarlos. Los datos del destinatario se cargarán automáticamente si ha seleccionado la factura en el apartado "CONSULTA DE FACTURAS".

Cabecera de factura

-Serie: Las facturas rectificativas deben ir en una serie aparte, que se selecciona del desplegable. En caso de que no tener creada una serie específica para las facturas rectificativas, deberá crearse previamente pulsando el botón "Nueva serie"

-Factura rectificativa: deberá seleccionar el código que corresponda a la rectificación a realizar. Si desconoce el código que corresponde pulse aquí.
Asímismo, debe seleccionar el tipo de factura rectificativa. Si desconoce el tipo que corresponde pulse aquí.

-Facturas rectificadas o sustituidas: en caso de haber accedido al proceso de rectificación mediante CONSULTA FACTURAS aparecerá automáticamente la factura seleccionada para rectificar; en caso de haber accedido por NUEVA FACTURA + RECTIFICATIVA, deberá introducir manualmente los datos de la serie, número y fecha de expedición y pulsar el botón "Añadir".

Datos de la factura

-Descripción de la operación: Debe introducir una breve descripción del concepto por el que se emite la factura
-Fecha de operación: sólo se debe rellenar si es una fecha distinta a la fecha de expedición.

Líneas de detalle

En caso de haber accedido seleccionando la factura a modificar previamente, seleccione la factura y se cargarán los datos previos de la factura.

Recuerda que en la Línea de Detalle, en el caso de las facturas rectificativas por diferencias debe introducir la diferencia de importe o cantidad con respecto a la factura original, con signo positivo o negativo en su caso.

Por contra, en el caso de las facturas rectificativas sustitutivas, debe introducir el importe o la cantidad que finalmente haya sido facturada.

Una vez completos los campos que correspondan y clicar en "Guardar línea".

En caso de que opte por registrar directamente la Línea de detalle sin haber seleccionado la Línea de detalle registrada previamente, asegúrese de eliminar la Línea de detalle original, pulsando en el icono (X). De esta manera, se evita que se se produzcan duplicidades en el IRPF.

Pie. Observaciones. Información a efectos del IRPF (LROE 140)

-Pie: Debe marcar la casilla "Retención soportada" y pulsar el icono de base de retención soportada (cargando los datos registrados en la línea de detalle) y seleccionar el porcentaje de retención correspondiente (en nuestro ejemplo tiene una retención del 15%). También puedes introducir directamente la cantidad asociada marcando la casilla "Introducir retención soportada manualmente".

-Observaciones: Indica las observaciones que consideres. Ejemplo: puedes poner la forma de pago o si estuviera exento de IVA el motivo de la exención.
-Información a efectos del IRPF (LROE 140): clica en el combo seleccionando tu actividad (en caso de tener más de una).
En caso de haber hecho la factura rectificativa por diferencias, aparecerá automáticamente la cantidad definitiva de ingreso de IRPF.

En caso de haber hecho la factura rectificativa por sustitución deberá introducir manualmente la diferencia entre la factura rectificativa y la original con el signo positivo o negativo, según proceda, es decir, la factura rectificativa menos la factura inicial. De esta manera se evita que se produzcan duplicidades en los ingresos de IRPF.

Si el ingreso a computar en IRPF es distinto al de IVA clica en SI e indica el importe.
Si en el Libro-registro has optado por el "criterio de cobros" clica en la casilla de este apartado

Batuz: factura rectificativa Ejemplo genérico de factura rectificativa

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